Overwaarde gebruiken voor je volgende koopwoning?

Je hebt overwaarde als de verkoopopbrengst van je huis groter is dan de hypotheek die erop rust. De overwaarde is het bedrag dat overblijft nadat je je hypotheek hebt afgelost en de verkoopkosten hebt betaald. Met je overwaarde heb je extra kapitaal beschikbaar voor je volgende koopwoning. Investeer je de overwaarde in een nieuw huis, dan behoud je bovendien je recht op hypotheekrenteaftrek.

Je kunt de overwaarde op verschillende manieren investeren in je nieuwe woning. Gebruik het geld bijvoorbeeld:

Het aankoopbedrag van je nieuwe woning, inclusief de aankoopkosten, is € 350.000. Na de verkoop van je vorige woning heb je een overwaarde van € 100.000. Je eigenwoningschuld wordt dan € 350.000 - € 100.000 = € 250.000. Dit is het bedrag waarover je hypotheekrente mag aftrekken.

Via de bijleenregeling moedigt de Belastingdienst je aan om je hypotheekschuld te verlagen met je overwaarde. Investeer je de volledige overwaarde in je nieuwe huis, dan wordt je hypotheekschuld in het voorbeeld hierboven hetzelfde als je eigenwoningschuld, namelijk € 250.000. Zou je alleen € 50.000 gebruiken voor je huis en de rest voor iets anders, dan wordt je hypotheekschuld € 300.000 (€ 350.000 - € 50.000). Je mag echter alleen hypotheekrente aftrekken over je eigenwoningschuld van € 250.000.

Stel: jij en je partner hebben ieder een eigen koopwoning verkocht en nu kopen jullie samen een nieuw huis. In dat geval moet je als fiscale partners rekening houden met elkaars overwaarde. Het kan bijvoorbeeld gebeuren dat jullie geen volledig recht hebben op hypotheekrenteaftrek, omdat een van beiden in de afgelopen drie jaren een huis met overwaarde heeft verkocht.

Achmed en Susan wonen sinds kort samen in een huurhuis. Vorig jaar heeft Susan samen met haar ex-partner een huis verkocht met een overwaarde van € 100.000. Susan had recht op de helft, dus € 50.000. Achmed en Susan overwegen nu samen een huis te kopen. Als ze dat doen binnen drie jaar nadat Susan de vorige woning heeft verkocht, verwacht de Belastingdienst dat ze de € 50.000 aan overwaarde weer gebruiken voor de volgende koopwoning.

Je krijgt de overwaarde pas uitgekeerd nadat je huis aan de kopers is overgedragen bij de notaris. Maar misschien heb je al een nieuw huis gekocht en wil je de overwaarde gebruiken voor de financiering? Dan kun je daar eigenlijk niet op wachten. Een oplossing hiervoor is een overbruggingshypotheek. Daarmee kun je de overwaarde al gebruiken voor de nieuwe woning.

Doe je voordeel met onze antwoorden op jouw vragen